关于宁化县2017年财政预算执行情况

和2018年财政预算（草案）的报告

——在宁化县第十七届人民代表大会第二次会议上

宁化县财政局局长 谢方

各位代表：

受县人民政府委托，我向大会报告2017年全县财政预算执行情况和2018年财政预算（草案），请予审议，并请县政协委员和列席人员提出意见。

一、2017年财政预算执行情况

2017年，全县财政工作在县委的正确领导下，在县人大及其常委会的监督下，全面贯彻落实党的十九大精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，按照县委总体部署，充分发挥财政职能作用，进一步培植财源，加大收入组织力度，强化支出管理，保障各项民生和重点支出。全年财政运行稳中有进，预算执行总体良好，有力促进了我县各项经济的发展。

一般公共预算执行情况：宁化县十七届人民代表大会第一次会议批准2017年度县级一般公共预算收入59146万元，加一般性转移支付补助49158万元、提前下达2017年专项补助收入29472万元，从预算稳定调节基金调入2927万元，调入国有资本经营预算收入80万元，减上解支出2409万元后，公共财力总计138374万元，按财政预算收支平衡原则，全县一般公共预算支出138374万元。

由于地方性政府债券转贷收入增加和一般公共预算收入增收，县十七届人大常委会第4、8次会议分别批准了2017年县级一般公共预算调整方案：增加地方政府债券转贷收入35000万元，将地方级一般公共预算收入调整为60955万元，调增收入1809万元，一般公共预算支出调整为175183万元。

全县地方级一般公共预算收入预计完成60955万元，增收1809万元,增长5%；加返还性收入6186万元，一般性转移支付收入72139万元，专项补助收入77136万元，调入稳定调节基金2927万元，调入国有资本经营预算收入84万元，地方政府债券转贷收入35000万元，置换债券收入11703万元，上年结余16638万元，收入总计282768万元。全县一般公共预算支出预计完成256268万元（含专项补助和上年结转等支出，下同），上解支出2409万元，债务还本支出11731万元，支出合计270408万元，收支相抵滚存结余12360万元，全部结转下年使用。

基金预算执行情况：县十七届人大一次会议通过2017年基金预算收入56284万元，另省上提前下达2017年基金专项补助收入50万元按要求列入年初预算，收入总计56334万元；按照收支平衡原则，相应安排基金预算支出56334万元。

2017年，政府性基金收入预计完成56284万元，上级补助收入6050万元，债务转贷收入3600万元，上年结余4993万元，收入总计70927万元; 政府性基金支出预计完成61656万元，债务还本支出3600万元，支出总计65256万元，收支相抵滚存结余5671万元。

国有资本经营预算执行情况：县十七届人大一次会议通过2017年国有资本经营预算收入80万元，预计完成84万元；由于收入规模较小，全部调入一般公共预算统筹使用。

社会保险基金预算执行情况：县十七届人大一次会议通过2017年社会保险基金预算收入22651万元，安排社会保险基金预算支出19812万元。

全县社会保险基金预算收入预计完成20006万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金收入10853万元，城乡居民基本养老保险基金保险费收入9153万元。加2016年结余18140万元，收入总计38146万元；社会保险基金预算支出预计18963万元，滚存结余19183万元。

2017年省政府核定我县地方政府债务限额346938万元，截止2017年12月，全县地方政府债务总额312897万元，其中：一般债务220912万元，专项债务91985万元，未超过债务限额，风险尚在可控范围内。

以上收支数字为预计数（详见附表及说明），年终决算编成后还会有些变化，届时再向县人大常委会报告。

各位代表，即将过去的一年，我们认真落实和执行县人大及其常委会的各项决议，主要从以下四个方面做好财政工作：

(一)强化统筹保民生，促进社会和谐稳定

加大精准扶贫力度。统筹安排县级资金1795万元，开展造福工程易地扶贫搬迁、贫困户扶贫小额信贷、建档立卡贫困户学生精准资助、贫困户医疗叠加救助、保险扶贫等精准帮扶；主动对接中央省市级扶贫开发政策，争取资金6153万元，投入产业、基础设施、民生事业等领域。积极发展教科文卫事业。全年教育支出预计56494万元，占财政总支出的22%。投入资金210万元，鼓励科学技术创新和支持科技成果转化。投入资金2500万元，完善公共文化设施建设，支持创建国家公共文化服务体系示范区；投入资金500万元，支持红色文化遗址、遗迹抢救维修等项目建设。投入资金7639万元，推进公立医院综合改革，实施医疗设备购置、县医院整体搬迁建设，开展健康教育、居民健康管理等工作，提升基本公共卫生服务能力。支持农业发展。投入资金1382万元，实施农业综合开发、土地整理、高标准农田建设、造福工程、水库等农田水利基础设施建设，促进农业增产；投入资金1822万元，扶持农业龙头企业、农业产业化、农民专业合作社和家庭农场等专业化生产，培育特色农业品牌，促进农民增收。拨付资金10090万元，有力支持旧村复垦项目。及时足额兑付涉农补贴3800万元，全面落实各项强农惠农富农政策。投入资金8114万元，用于生态公益林补偿、森林生态效益补偿、森林培育、水土流失综合治理和重点流域水环境治理，保障生态环境保护各项措施有效落实。完成一事一议项目92个，财政奖补资金2243万元。健全社会保障体系。拨付资金1885万元，提高城乡居民最低生活保障和特困人员供养补助标准；投入资金64万元，实施孤儿生活费保障、流浪乞讨人员救助等社会救助；拨付建设资金5617万元，保障安居工程顺利推进。拨付资金6501万元，支持提高城乡居民养老金标准。

(二)提升服务重投入，推进经济社会发展

支持做大经济总量。投入重大项目前期经费、招商引资专项资金等500万元，促进项目策划生成和引资落地；投入资金2198万元，支持华侨经济开发区建设，完善园区功能，提高产业承载能力，促进园区经济发展。加大减税降费力度，严格执行“营改增”，落实小微企业税收优惠政策，进一步减轻企业税费负担。强化财银合作，综合运用贷款贴息、以奖代补等方式，撬动金融资本加大对实体经济投入。支持产业转型升级。投入资金660万元，支持重点工业企业技术改造和基础设施建设；兑现增产增效、贷款贴息等惠企资金1101万元；投入资金752万元，扶持生态文化旅游产业、红色旅游产业等旅游业发展；投入资金1550万元，打造电子商务平台，推进电子商务进农村，促进商贸物流、“互联网+”等新兴产业发展；投入资金3475万元，引导房地产市场健康发展。支持重点项目建设。积极筹措建设资金4850万元，新建和改建一批市政道路、给排水管网、绿化亮化等工程，改善城市面貌，城市功能进一步完善。筹措各类资金14475万元，有力保障了农村公路提档升级、村村通客车、纵八线等重点工程建设的顺利实施。投入资金12293万元，支持兴泉铁路、莆炎高速宁化段公路开工建设，优化交通路网设施。

(三)攻坚克难抓收入，增强财政保障能力

着力强化收入征管。始终把组织收入作为财税工作的头等大事、核心任务，努力聚财增收，增强财政保障能力；逐月组织收入调度，抓好工作落实，协调落实好重点企业、重大项目、重点税源收入征管；强化非税收入缴交，做到税费应收尽收。大力向上争取资金支持。主动作为，持续关注财税政策动向，及时了解和把握政策信息，积极向上沟通联系，努力争取上级转移支付等资金支持。2017年，争取省级转贷地方政府债券资金35000万元，比上年增加1100万元；争取省级置换债券额度15303万元。积极盘活财政存量资金。加大财政资金整合统筹力度，盘活结转结余资金，清理各领域“沉睡”的财政资金，发挥资金使用效益，全县共计盘活结转结余资金3774万元，补充预算稳定调节基金。

(四)改革创新抓监管，提高财政理财水平

推进财税体制改革。全面开展财政预决算、全县113个预算单位预决算和 “三公经费”公开工作，提高财政资金使用透明度。加强支出定额管理，规范县直机关差旅费、会议费、培训费等执行标准。建立财政管理一体化信息系统，夯实财政基础数据，提升财政运行分析水平。完善债务管理制度和债务风险预警机制，强化债务风险责任意识，印发《宁化县地方政府性债务风险应急处置预案》（宁政文[2017]219号）。健全债务风险化解机制，详细界定债务风险级别的类别，提出各个级别债务风险化解方案，全县债务总额控制在省核定的限额以内。严格预算约束。及时批复下达部门预算，提高预算执行到位率。加快财政资金审批和拨付进度，提高预算执行效率。加强财政资金绩效评价，绩效评价覆盖率比上年大幅提高。推进政府投资项目预算评审，严把项目建设支出关口，共完成投资项目95个，送审造价48726万元，审定造价45628万元，审减造价3098万元，核减率为6.36%。参与开展扶贫开发资金等专项检查，强化财政监督，提升专项资金使用效益。加强会计从业人员继续教育，组织财会人员参加继续教育1362人次。增强服务能力。结合民主评议行风工作开展，强化主动服务意识，树立良好财政形象，促进工作效率和服务质量不断提升；加强学习型机关建设，定期组织财经法规、支农政策等政策和业务学习，提高财政干部业务素质和依法行政、依法理财能力。

各位代表，2017年，全县财政运行总体平稳，但我们也应清醒地看到存在的困难和问题，主要是：受经济下行影响，财政收入增幅趋缓，收入质量下降；刚性需求不断加大，财政收支矛盾更加突出；支出结构不尽合理，个别项目预算执行不到位等。对这些困难和问题，我们将通过加快发展、深化改革、强化管理，逐步加以解决。

二、2018年财政预算（草案）

2018年财政预算总的指导思想是：全面贯彻落实党的十九大精神，按照县委总体部署，坚持稳中求进总基调，保障民生领域和社会事业等重点支出，服务经济社会发展，培植壮大财源，促进经济持续健康发展，加强财政科学化管理，提高资金使用效益，努力为建设更富活力更具实力更有竞争力的新宁化提供有力保障。

2018年，地方级一般公共预算收入安排64003万元，增收3048万元，增长5%，加返还性收入6186万元，一般性转移支付收入51474万元，提前下达的2018年专项补助收入26816万元，调入预算稳定调节基金4000万元，基金调入7000万元，国有资本经营收入调入84万元，减上解支出2816万元，全县一般公共预算财力总计156747万元。安排一般公共预算支出156747万元。基金预算收入安排60764万元，加提前下达的2018年基金补助收入89万元，收入总计60853万元；安排基金预算支出60853万元。国有资本经营预算收入安排84万元；国有资本经营预算收入84万元调入公共财政预算统筹使用。社会保险基金预算收入安排20079万元。安排社会保险基金预算支出20660万元。

以上全口径预算收支项目和财力匡算，请各位代表参阅附表及说明。

三、不忘初心，砥砺奋进，

确保完成2018年财政预算任务

2018年，各项改革进入实施攻坚期，经济和社会发展对资金的需求与县级财力不足的矛盾将更加突出，要充分应对困难和挑战，扎实做好组织预算执行的各项工作。

(一)坚持统筹兼顾，保障和改善民生

加大三农投入。继续实施和完善各项农业补贴政策，支持新型农业经济主体发展，支持优势特色产业，提升农业物质技术装备水平。积极支持现代农业示范基地建设，提升设施农业发展及农业智能化水平。支持粮食生产能力、农产品质量安全建设，全面提升农业发展水平。落实村级组织运转保障标准，加大一事一议财政奖补支持力度，推进美丽乡村建设。完善社会保障和就业体系。落实财税政策，鼓励大众创业、创业带动就业。实施扶贫攻坚，加强扶贫资金整合和监管工作，重点支持产业扶贫、保障扶贫、搬迁扶贫。加快保障性安居工程建设。扩大困难群体社会救助范围，健全帮扶机制；提高社会保障标准。提高城乡低保、特困人员等财政补助标准，建立正常增长机制；继续落实就业和再就业扶持政策，帮助困难群体实现再就业。推动教育事业协同发展。科学合理保障教育经费投入，支持中、小学建设,实施学前教育发展三年行动计划，扩增幼儿学位。推进农村义务教育薄弱学校改造，全面实现义务教育学校标准化建设，提高普通高中生均公用保障水平，支持特殊教育和职业教育发展。深化医药卫生体制改革。保障医药卫生体制改革投入，提高城乡居民医疗保险财政补助标准，减轻群众看病负担；继续提高基本公共卫生服务人均经费标准。重点推进公立医院综合性改革，进一步提升基层医疗机构综合服务能力，促进分级诊疗。繁荣文体传媒事业。支持文化遗产和非物质文化遗产的保护与申报，推进历史文化传承；支持客家博物馆、体育中心等项目建设，促进文体产业发展和繁荣。加强城乡公共文化服务体系建设，支持文艺创作，发展文化产业。支持社会治理创新。加大投入，支持探索社区改革，支持加强应急管理、安全生产，提高基层政府公共服务和社会治理能力。稳定物价和保障食品安全。支持城区“菜篮子”建设，支持设立平价商店、直销商店，稳定物价水平；安排并用好食品安全专项资金，保障居民食品安全；落实物价上涨联动机制，保障低收入群体生活水平。

(二)支持经济增长，培育壮大财源

努力扩大有效投资。统筹安排，努力筹集资金，加大基础设施、社会事业等政府投资力度。支持重点项目建设，特别是要努力筹措铁路、公路建设资本金，推进铁路项目开工建设，拉动经济增长。全面落实国家房地产政策，促进房地产市场健康稳定发展。推动产业转型升级。推进小微企业创业创新工作，加大政策扶持和资金投入。加快培育战略性新兴产业和第三产业；促进加快现有工业企业转型升级，化解产能过剩；持续支持项目和招商引资工作，优化投资环境，加大对工业项目策划生成和招商引资支持力度，着力提升项目落地能力和建设进度，切实增强县域经济发展后劲。提升农业发展水平。持续加大农业基础设施建设力度，改善农业生产条件；支持农业科技创新和推广应用，促进科技成果更快转化为农业生产力；加快培育农业产业化龙头，积极培育发展农民专业合作社和家庭农场经营模式，转变农业发展方式。优化生态环境建设。加大财政生态投入，推动资源节约和减排降碳，完善生态公益林补偿制度，稳步扩大排污权有偿使用，支持国家级生态县创建工作，保护青山绿水。

(三)强化主动作为，增强财政保障能力

完善征管体系。加强纳税评估和财政预算执行的分析预测，完善考核激励机制，做好税源监控和调研，改进征管机制，规范税收执法。突出抓好主体税收的征收，以主体税收的稳定增长，带动财政收入结构改善、质量提升、后劲增强。开展社会综合治税。推进收入分析监控制度建设，落实财税协同治税机制，加强税收稽查力度。依法强化各相关部门单位协税护税、代扣代缴责任，加强税收源头控管，共同堵漏增收。争取上级支持，力争在县级基本财力保障、革命老区专项转移支付、生态保护转移支付和其它财力性转移支付等方面取得新突破。

(四)加强改革创新，提高财政运行绩效

持续完善预算管理。细化预算编制，强化预算约束，加快预算执行进度，规范专项资金立项，推进项目库建设，尽快形成有效投资。建立结余结转资金定期清理机制，盘活财政存量资金。强化财政资金统筹使用。研究提出关于推进财政资金统筹使用的实施方案，进一步整合不同部门管理的同类资金，建立“分头受理、共同研究、统一下达”的工作机制，避免项目单位多头申请、资金分散使用，集中财力办大事。深化财政管理基础改革。全面完成财政管理一体化信息系统建设，开展国库集中支付电子化试点改革。加强政府采购全过程监督，优化政府采购审核流程，提高政府采购效率。继续扩大县级绩效管理覆盖范围。全面推进绩效评价工作。加强政府性债务管理。切实加强债务的统一归口管理，规范债务融资行为，实行债务限额管理，并分类纳入预算管理，有效防范债务风险。严肃财经纪律。加大对重大财政政策执行情况、财政专项资金的监督力度。规范政府投资项目预算评审管理，进一步控制财政投资成本，提高财政资金效益。加强财政内部控制建设，有效避免财政政策制定和资金分配过程中的行政风险、法律风险与廉政风险。

各位代表，新的一年，我们将在县委的坚强领导下，自觉接受人大的依法监督，主动作为，真抓实干，凝心聚力，锐意进取，奋力开启新时代宁化后发赶超新征程，为全面建成小康社会、谱写宁化发展新篇章而努力奋斗！

附件:

　　1.宁化县2017年财政收支情况和2018年财政收支预算（草案）附表

　　2.宁化县2017年财政收支情况和2018年财政收支预算（草案）附表的说明

3.宁化县2018年预算公开情况表

4.宁化县2018年预算相关重要事项的说明

5.宁化县2018年“三公”经费预算安排情况说明

    6.宁化县2018年财政转移支付情况的说明

7.宁化县2017年举借债务情况的说明