关于宁化县2015年财政预算执行情况

和2016年财政预算（草案）的报告

(2015年12月30日在宁化县第十六届人民代表大会第五次会议上)

宁化县财政局局长 郑洪钦

各位代表：

受县人民政府委托，我向大会报告2015年全县财政预算执行情况和2016年财政预算（草案），请予审议，并请县政协委员和列席人员提出意见。

一、2015年财政预算执行情况

2015年，全县财政工作在县委的正确领导下，在县人大及其常委会的监督下，全面贯彻党的十八大和十八届三中、四中、五中全会精神，积极发挥财政职能作用，着力推进财税改革，加大收入组织力度，不断强化支出管理，努力筹措调度资金，保障各项重点支出。全年财政运行稳中有进，预算执行总体良好，有力促进了我县科学发展、跨越发展。

公共财政预算执行情况：县十六届人大四次会议通过2015年全县地方级公共财政预算收入57708万元，加上级财力性转移支付26071万元，调入国有资本经营预算收入80万元，减上解支出810万元后，公共财力总计83049万元，按财政预算收支平衡原则，相应安排全县公共财政预算支出83049万元。

鉴于公共财政预算收入短收、上级财力性补助和地方性政府债券转贷收入增加，县十六届人大常委会第31次会议批准2015年县级公共财政预算调整方案：将地方级公共财政预算收入调整为53646万元，财力性转移支付收入调整为28975万元，调入预算稳定调节基金1158万元，增加地方政府债券转贷收入16110万元；公共财政预算支出调整为99159万元。

全县地方级公共财政预算收入预计完成53646万元，增收1563万元,增长3%。全县公共财政预算支出199568万元（含专项补助和2014年结转等支出，下同），增支26184万元，增长15.10%。

全县地方级公共财政预算收入预计完成53646万元，加上级财力性转移支付28975万元、专项补助收入99773万元，调入国有资本经营预算收入80万元，调入预算稳定调节基金1158万元，地方政府债券转贷收入16110万元，2014年专项结余11536万元，扣除体制上解810万元，收入总计210468万元。财政总支出199568万元，收支相抵滚存结余10900万元，其中：结转下年专项支出10841万元，净结余59万元。

基金预算执行情况：县十六届人大四次会议通过2015年基金预算收入42208万元；按照收支平衡原则，相应安排基金预算支出42208万元。

因基金短收，县十六届人大常委会第31次会议批准2015年县级基金预算调整方案，将县级基金预算收入调整为19145万元，增加地方政府债券转贷收入1890万元，县级基金预算支出调整为21035万元。

全县基金收入预计完成19145万元，加地方政府债券转贷收入1890万元，上级补助收入15501万元，2014专项结余14011万元，收入总计50547万元；全县基金预算支出预计完成36612万元（其中县级支出21035万元），收支相抵滚存结余13935万元。

国有资本经营预算执行情况：县十六届人大四次会议通过2015年国有资本经营预算收入80万元，预计完成80万元；由于收入规模较小，全部调入公共财政预算统筹使用。

社会保险基金预算执行情况：县十六届人大四次会议通过2015年社会保险基金预算收入6222万元，安排社会保险基金预算支出4397万元。

全县社会保险基金预算收入预计完成18412万元，加2014年结余8513万元，收入总计26925万元；社会保险基金预算支出预计16332万元，滚存结余10593万元。

以上收支数字为预计数（详见附表及说明），年终决算编成后还会有些变化，届时再向县人大常委会报告。

各位代表，即将过去的一年，我们认真落实和执行县人大及其常委会的各项决议，主要从以下五个方面做好财政工作：

(一)积极组织收入，增强财政保障能力

面对经济下行压力、房地产市场持续低迷、政策性减收等因素，加大组织财政收入力度，从三个方面加强收入征管。一是加强税收入库管理。将收入目标任务细化分解到责任部门，强化考核纳税大户、重点行业、重点项目的税收征管。二是加强非税收入征管。在各征收部门的共同努力下，2015年地方级公共财政预算收入预计完成53646万元，增收1563万元，增长3%，增幅预计全市排名前三位；其中，税收收入预计完成40546万元，税性比75.58%，预计全市排第一位。三是加强沟通汇报，争取上级支持。全县争取各类财政转移支付、专项资金128748万元，比上年增加22331万元，增长20.98%；地方政府债券转贷资金同比增加6300万元，争取地方政府置换债券9.14亿；为弥补财力不足、实现借力发展发挥了重要作用。

(二)惠民生保稳定，推进和谐宁化建设

通过积极筹措调度资金，调整优化支出结构，对涉及民生的各项支出足额安排预算，及时拨付资金，全县民生支出投入达149963万元，占公共财政总支出的75.14%，比上年增支12594万元，增长9.17%。一是全力支持教育和文体事业发展。筹集资金1873万元支持公办幼儿园项目建设和低收费幼儿园补助；拨付资金4563万元，实施校舍安全保障、改善办学条件、落实普通高中国家助学政策；拨付资金6906万元，实施城区中小学扩容和城南工业园小学建设。加大文化体育投入，拨付文体事业经费3709万元。二是完善基本公共卫生服务保障机制。落实经费1100万元推进基本公共卫生服务均等化建设；落实计生法定奖励4415万元；拨付城乡医疗救助398万元，投入医改资金2071万元，上交市级统筹城乡居民医疗保险基金5139万元。三是加大社会保障投入。拨付民政优抚对象补助1330万元、城乡居民养老保险基金6105万元、机关事业养老保险基金10426万元、企业职工养老保险12030万元、残疾人就业保障金193万元、城乡最低生活保障支出2101万元；拨付保障房建设和棚户区改造建设资金8300万元；拨付再就业资金163万元；拨付小额担保基金贴息573万元。四是提高“三农”扶持水平。落实粮食综合直补502万元、农资综合补贴3321万元、良种补贴783万元、农机具补贴1352万元；安排水稻保险资金45万元、森林综合保险44万元；安排农业农村专项扶持资金900万元；开展“一事一议”项目103个，拨付财政奖补资金1678万元。拨付旧村垦复资金11399万元。五是助力社会管理创新。拨付普法经费、社区矫正经费、辖区安全隐患整改经费、全球眼视频监控系统建设资金513万元；拨付乡镇财政所标准化建设达标资金294万元；安排“平安宁化”建设专项资金1976万元。六是筹措资金抗洪救灾。向上争取救灾资金11191万元，在农田垦复、交通路网修复、城市污水管网修复和重点项目建设损毁等救灾方面提供足额资金保障；拨付企业救灾资金320万元；向上争取增补我县2015年“一事一议”救灾财政奖补项目30个，增加财政奖补资金750万元。

(三)聚财力保重点，基础设施项目有序推进

通过多渠道筹措资金和整合各类财政专项资金，加快推进基础设施建设。一是支持交通运输事业发展。筹资13258万元，有力保障了农村公路提档升级、村村通客车攻坚工程、纵八线和泉湖线等重点工程建设的顺利实施；筹资6300万元，推进铁路、高速公路建设。二是加大农业基础设施建设投入。拨付支农专项资金10138万元，用于水利工程、小农水、水库除险加固、中低产田改造、以及高标准示范农田建设。三是加快城市基础设施发展。筹资23043万元，新建和改建一批市政道路、给排水管网、绿化亮化、城镇污水处理设施配套管网等建设工程，改善城区面貌。四是推进环境综合整治。投入资金1695万元，支持重点流域、重点企业的环境保护，农村环境连片整治，促进城乡宜居环境建设；拨付5641万元用于造林绿化、水土流失综合治理；拨付城区环卫支出645万元，支持生态县创建，切实改善了人居环境。

(四)抓服务求实效，落实积极财政政策

认真贯彻落实以提高经济发展质量和效益为中心，转方式、调结构和突出创新驱动等一系列积极财政政策。支持产业发展。筹集4000万元应急转贷资金，为10余家企业解决资金转贷问题。发挥财政资金引导作用，采取贷款贴息、以奖代补等扶持措施，促进优势产业做大做强，其中，兑现电费补助、企业优惠政策补助、园区企业即征即奖等各项优惠政策奖励1799万元；拨付企业技改、产品转型升级、科技成果转化资金510万元；拨付资金375万元，支持加快节能减排和淘汰落后产能，发展循环经济；拆借5000万元资金给县住房中心，用于扶持房地产企业发展。推进政府购买服务试点改革，支持政府和社会资本合作（PPP）模式县医院整体迁建试点。集中力量推进华侨经济开发区“一区多园”平台等重大项目建设，夯实经济发展的基础。支持电子商务、旅游、现代物流、金融服务、文化产业等现代服务业发展。优化发展环境。落实减税降费政策，扩大“营改增”试点范围,兑现鼓励房地产业发展新政奖励1407万元，落实高新技术企业所得税优惠，支持小微企业增值税和营业税政策，清理取消部分行政事业收费，有效减轻实体经济负担。

(五)强监管提效率，理财水平稳步提高

加强财政支出管理，强化预算约束，严格执行经县人大批准的预算，落实中央八项规定精神，严控一般性支出。对县级部门“三公”经费预决算尤其是部门公务接待费进行审核和总额控制，“三公”经费支出下降5.92%。提高资金的使用效益。盘活以前年度的结余结转资金24807万元收回统筹使用。规范国库集中支付。县级104个一级预算单位通过国库集中支付系统支付2355笔，支付资金119574万元；4个乡镇纳入国库集中支付管理；全面推行预算单位个人公务卡结算。推进信息公开。财政预决算和“三公”经费预决算在政府门户网站公开；104个县直部门向社会公开部门预决算和“三公”经费开支情况。强化财政监督。完成政府采购业务78宗，节约资金334万元，节约率8.56%；着手制定县级专项资金管理办法；进一步规范资产租赁、处置程序和收益管理。加强内部监督，检查20个账套资金收支核算情况；开展会计监督检查，提升财政监管水平；加大评审力度，完成各类财政性投资预（结）算评审项目137个，送审造价73288万元，审减造价8435万元，核减率为11.51%。加强地方政府性债务管理。在清理甄别政府存量债务的基础上，建立政府性债务动态监控和预警机制，政府债务全部纳入预算管理。

各位代表，2015年，全县财政运行总体平稳，但我们也应清醒地看到存在的困难和问题，主要是：经济下行压力大，实体经济效益下滑，税收增长放缓，税性收入质量下降；支出结构有待优化，刚性增支因素多，财政保障压力大；重大基础设施及重点项目建设欠账多，债务负担重等。对这些困难和问题，我们将通过加快发展、深化改革、强化管理，逐步加以解决。

二、2016年财政预算（草案）

2016年财政预算总的指导思想是：全面贯彻落实十八届四中、五中全会和中央经济工作会议精神，按照县委总体部署，主动适应经济发展新常态，实施积极的财政政策，进一步培植财源，保障和改善民生，充分发挥财政职能作用，全面推进全县经济社会各项事业发展。

2016年，地方级公共财政预算收入安排57938万元，增收4292万元，增长8%，加财力性转移支付38908万元、提前下达的2016年专项补助收入30100万元，从基金预算收入中调入7500万元、国有资本经营收入调入80万元，减上解支出1180万元，全县公共财政预算财力总计133346万元；基金预算收入安排27345万元；国有资本经营预算收入安排80万元；社会保险基金预算收入安排21723万元。

根据上述收入安排，相应安排公共财政预算支出133346万元；安排基金预算支出27345万元；国有资本经营预算收入80万元调入公共财政预算统筹使用；安排社会保险基金预算支出19267万元。

以上全口径预算收支项目和财力匡算，请各位代表参阅附表及说明。

三、创新思路，重点突破，

确保完成2016年财政预算任务

2016年是全面实施“十三五”规划的开局之年，财政工作将按照县委总体部署，抓好以下几项工作：

(一)深化改革，服务经济社会发展

以全面深化改革为核心，围绕国家财税政策转型和全县产业发展方向。支持工业发展。坚持工业强县战略，加大财税政策扶持和资金投入，落实招商引资优惠政策，支持优势产业改造提升，加快新型工业化进程，全力支持华侨经济开发区“一区多园”建设。支持现代农业发展，推进农业产业化，加大农业综合开发力度，促使农产品深加工。促进服务业发展。认真实施好“营改增”工作，完善贴息、奖励等财政投入方式，加大对金融业、文化产业、旅游业、现代服务业的政策倾斜和资金投入力度；继续利用财政信用融资，保持政府公共投资力度，引导和拉动民间和社会投资，保障重点投资领域资金需求，推动重点项目建设，促进经济增长。

(二)强化措施，确保收入稳步增长

积极应对宏观经济下行和国家实施结构性减税政策减收因素影响，依法科学组织收入，努力保持财政收入平稳增长。完善考核激励机制，逐级分解落实收入任务。大力开展社会综合治税。推进收入分析监控制度建设，落实财税协同治税机制，加强税收稽查力度。依法强化各相关部门单位协税护税、代扣代缴责任，加强税收源头控管。全面推行非税收入集中征缴模式，加大非税收入纳入财政预算管理的力度，建立与公共财政体制相适应的非税收入增长机制；鼓励房地产企业顺应市场规则，调整营销策略，化解库存。争取上级支持，力争在县级基本财力保障、革命老区专项转移支付、生态保护转移支付和其他财力性转移支付等方面取得新突破。

(三)改善民生，不断增进民众福祉

优化财政支出结构，不断提高民生支出占财政支出的比重，把更多财政资源用于改善民生和发展社会事业。支持教育优先发展。巩固完善义务教育经费保障机制，推进“全面改薄”规划实施。促进文化体育事业发展。支持乡镇文化站、广播电视村村通、文化信息资源共享、全民健身和农家书屋等文化惠民工程建设。推进医药卫生体制改革。进一步提高城乡医保补助标准，全力支持县级公立医院改革。落实就业和社会保障政策。认真做好机关事业单位基本养老保险制度改革；落实重度残疾人护理补贴制度；继续加强保障性住房建设和管理。加强农业农村建设。提升农业生产效率和农业竞争力，建成美丽乡村。

(四)加强监管，切实规范财政管理

强化财政管理制度改革。按照全面覆盖、统一规范的要求，继续深化部门预算、政府采购、财政评审、国库集中支付、绩效评价、公务卡制度等财政管理改革；健全科学规范的财政支出绩效评价指标体系；加强部门决算管理；强化国有资产管理，确保保值增值。加强财政监督。建立健全预算编制、执行、监督相互制约、相互协调的财政运行机制，加强财政专项资金检查，深化会计监督，规范财经秩序；加强“三公经费”管理，降低行政成本；推进预算执行动态监控系统，规范预算执行；加强地方政府性债务管理，建立健全地方政府债务管理制度及风险预警机制。强化党风廉政建设。加强反腐败源头治本工作，健全惩治和预防腐败体系，把财政权力关进制度的笼子里，确保财政资金和财政干部政治生命“两个安全”。

各位代表，新的一年，全县财政工作任务更加繁重，改善民生和促进发展的使命更加艰巨，我们坚信，在县委的坚强领导下，有各位人大代表和政协委员的关心和支持，本次会议通过的财政预算任务和工作目标一定能够顺利完成，财政工作一定会在推动宁化科学发展、跨越发展中作出新的更大贡献。

附件：1.宁化县2015年财政收支情况和2016年财政收支预算（草案）附表的说明

2.宁化县2015年财政收支情况和2016年财政收支预算（草案）附表

3.宁化县2016年“三公”经费预算情况说明