--在宁化县第十七届人民代表大会第三会议上

宁化县财政局局长  谢方

各位代表：

受县人民政府委托，我向大会报告2018年全县财政预算执行情况和2019年财政预算（草案），请予审议，并请县政协委员和列席人员提出意见。

一、2018年财政预算执行情况

2018年，全县财政工作在县委的正确领导下，在县人大及其常委会的监督下，深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神，按照县委总体部署，坚持稳中求进总基调，着力培植壮大财源，保障民生领域和社会事业等重点支出，加强财政科学化管理，提高资金使用效益，努力为建设更富活力更具实力更有竞争力的新宁化提供财力保障。全年财政运行稳中有进，预算执行总体良好，有力促进了我县经济社会事业发展。

（一）财政预算收支情况

1.一般公共预算

全年县级地方一般公共预算收入预计完成64003万元，完成年初预算目标，比上年实际完成收入数62502万元增加1501万元，增长2.4%。加返还性收入6186万元、一般性转移支付收入82022万元、专项转移支付收入59122万元，调入资金44793万元、调入预算稳定调节基金8939万元、上年结转收入22292万元，地方政府一般债务转贷收入32512万元，收入总计319869万元。全年一般公共预算预计支出281192万元，上解支出2816万元，债务还本支出12522万元，支出总计296530万元。收支相抵滚存结余23339万元，结转下年使用，实现收支平衡。

2.政府性基金预算

全年基金预算收入预计完成102139万元，加基金补助收入3395万元、地方政府债券资金26600万元，上年结余6678万元，收入总计138812万元。全年基金预算预计支出117327万元，调出资金19380万元，支出总计136707万元。收支相抵滚存结余2105万元，结转下年使用，实现收支平衡。

3.国有资本经营预算

全年国有资本经营预算收入预计完成84万元，与年初预算和上年收入持平。由于收入规模较小，全部调入一般公共预算统筹使用。

4.社会保险基金预算

全年社会保险基金预算收入预计完成22648万元，比上年收入21536万元增收1112万元，增长5.16%。社会保险基金预算预计支出23788万元，预计年终滚存结余18507万元。

以上收支数字为预计数（详见附表及说明），2018年预算还在执行中，相关数据如有变动待决算编成后再报请县人大常委会审批。

（二）地方政府性债务情况

2018年省上核定我县地方政府债务限额393838万元，其中：一般债务限额272516万元，专项债务限额121322万元。截止12月止，我县地方政府债务余额为365971万元，其中：一般债务247386万元，专项债务118585万元，均未超过债务限额，风险尚在可控范围内。

（三）预算工作落实情况

1.提高财税征管水平，多措并举增加收入

提升税费征管能力。落实征管主体责任，做好财源监控和调研，动态把握重大项目投资、重点行业和重点企业的税源情况，落实好重点税源收入征管；改进征管机制，加强部门互动合作，实施信息管税、联合治税，将管理征收各项措施落实到位；努力挖潜增收，堵塞税收漏洞，做到应收尽收。2018年地方级税收收入预计完成50332万元，税性比78.64%，比上年增收8001万元，增长15.29%。加强非税收入管理，定期进行非税收入检查，加强国有资产监管，盘活有效资产，确保非税收入及时足额入库。加大财源培植力度。继续推进结构性减税和普遍性降费，落实好促进重点群体创业就业的财政税收政策，努力营造有利于大众创业、万众创新的发展环境，为企业发展减负加力。有效落实积极财政政策，确定财源建设目标和重点，综合运用财政、金融、产业等政策扶持措施，加大财源培植力度，增强财政可持续发展能力。积极向上争取资金。深入研究财政扶持政策，持续关注财税政策动向，抢抓政策机遇，积极向上争取财政性扶持资金。截止12月，全县共争取财政转移支付及各项专项资金147330万元，争取新增债券资金46900万元，争取置换债券资金12212万元，有效缓解了政府的偿债压力，解决了基本建设资金需求，推进了改善民生项目建设。

2. 精准发力改善民生, 稳步提高保障水平

提升社会保障水平。提高城乡居民养老保险、医疗保险和城乡低保标准，拨付资金9706万元，兑现城乡居民老年基本生活待遇；拨付资金3173万元，支持城乡基本医疗保险健康发展；拨付资金2588万元，做好城乡居民最低生活保障工作。拨付资金1170万元，开展医疗救助、临时救助、自然灾害救助；拨付资金1871万元，落实好抚恤、定补对象的待遇；拨付资金716万元，兑现残疾人两项补贴，支持残疾人事业发展；投入资金1688万元，推动社会养老服务体系建设；拨付资金888万元，保障性住房工程顺利推进。推进精准扶贫力度。主动对接中央省市级扶贫开发政策，争取各类专项扶贫资金4402万元，投入产业扶持、基础设施、民生事业等领域；统筹安排县本级扶贫资金2100万元，开展造福工程易地扶贫搬迁、贫困户扶贫小额信贷、建档立卡贫困户学生精准资助、贫困户医疗叠加救助、保险扶贫等精准帮扶; 投入资金12223万元，用于脱贫攻坚易地搬迁安置小区建设;安排资金2308万元，用于对贫困村和村财薄弱村进行资金补助；做好与省财政厅及其牵头省直共建单位的扶贫共建挂钩工作，共争取挂钩共建资金5215万元。落实强农惠农政策。投入资金1948万元，实施农业综合开发、土地整理、高标准农田建设等农田基础设施建设等支出，促进农业增产；投入资金2350万元，扶持农业龙头企业、农业产业化等专业化生产，培育特色农业品等项目，促进农民增收；及时足额兑付耕地地力保护及农机购置补贴3829万元，全面落实各项强农惠农富农政策。投入资金5487万元，用于生态公益林补偿、效益补偿、森林培育、林下经济发展等项目；投入资金7587万元，用于中小河流治理、节水灌溉、防汛抗旱、工程维修养护及安全生态水系建设等项目。投入资金3500万元，用于水土流失综合治理等生态环境保护建设项目。统筹资金5500余万元,用于山水田林草综合生态修复项目支出。建设乡村宜居环境。投入资金32427万元，保障旧村复垦、美丽乡村和农村基础设施建设资金的需要；拨付资金4693万元，用于乡村生活垃圾污水处理等县乡宜居环境建设项目；安排资金1920万元，支持农村公益事业建设项目，完成一事一议项目103个。推进城区环境整治。投入1096万元，用于城乡垃圾清扫清运及处理；投入1402万元，用于城区园林绿化、污水处理、亮化工程等支出。完善教科文卫设施。全年教育支出预计58663万元，占一般公共预算总支出的20.86%。加快补齐教育事业短板，持续打响闽赣边界中部教育强县品牌，五中扩容、二实小扩建等7个项目投入使用，滨江实验学校、江下幼儿园等项目扎实推进。投入17219万元，用于医疗卫生与计划生育支出，加快补齐医疗卫生事业短板，提升基本公共卫生服务能力，县医院新建PPP项目、卫校实训中心有序推进，安乐卫生院中医馆建设及5个乡镇卫生院医疗废水处理项目竣工投用。投入资金1705万元，鼓励科学技术创新和支持科技成果转化。投入资金3167万元，完善公共文化设施建设。

3. 加大基础保障投入，推进经济社会发展

推进重点项目建设。积极筹措建设资金16627万元，新建和改建一批市政道路、给排水管网、绿化亮化等重点项目，改善城市面貌，进一步完善城市功能，城市品位得以提高。筹措各类资金19009万元投入交通事业的发展，有力保障了农村公路提档升级、村村通客车、“两铁一高”及站前连接线等重点工程建设的顺利实施。投入农村公路安保养护资金1094万元,做好农村公路养护和安保工作。推动产业转型升级。投入资金1041万元，支持重点工业企业技术改造和配套设施建设；投入资金1139万元，兑现工业企业增产增效政策、推进电子商务进农村，支持外贸企业发展和外资出口；投入资金1768万元，扶持生态文化旅游产业、红色旅游产业发展。做大产业发展平台。投入重大项目前期经费、招商引资专项资金等109万元，促进项目策划生成和引资落地；投入资金11123万元，支持华侨经济开发区建设，完善园区功能，提高产业承载能力，促进园区经济发展。

4.强化预算刚性约束，实施预算绩效管理

深化财税体制改革。推进预决算信息公开，在预决算公开平台集中公开111个预算单位的2018部门预算和“三公经费”预算，提高财政资金使用透明度。积极稳妥地做好国库集中支付电子化管理工作，完善财政国库内部控制，严格清理县级和乡镇财政专户。认真开展资产出租情况调查摸底及规范出租资产管理工作，进一步规范和加强行政事业单位国有资产处置，加强国有资产的日常监管工作。深化财政管理基础改革，探索公共服务多元化供给模式，提高我县公共服务保障能力。强化预算刚性约束。改进和完善预算管理制度，细化预算编制，严格做到先有预算后有支出，没有预算不得支出。建立结余结转资金定期清理机制，盘活财政存量资金，清理各领域“沉睡”的财政资金，发挥资金使用效益。强化财政资金统筹使用，整合不同部门管理的同类资金，集中财力办大事。推进预算绩效管理。积极推进预算绩效管理工作，实行一般公共预算绩效目标管理全覆盖，切实提高资金使用效益。对2017年62个单位171个项目计22148万元开展预算绩效自评；2018年预算内安排的项目资金全口径纳入绩效目标口管理，共计 65个单位181个项目资金总额28263万元。

5.加强风险防患管控，提升财政监管水平

加强债务风险管控。切实加强债务风险防控，摸清隐性债务底数，对政府债务实行动态监管，坚决遏制隐性债务增量；制定稳妥的债务化解方案，合理确定隐性债务化解期限；妥善处理发展与合规举债的关系，有效保障项目建设资金需求。防范养老基金风险。依法推进扩面征缴，确保养老保险基金应收尽收；完善养老保险支付办法，合理控制养老保险基金支出；拓宽养老保险基金的融资渠道，提高养老保险基金抗御支付风险的能力。完善财政监督机制。参与开展扶贫开发资金等专项检查，强化财政监督，提升专项资金使用效益。大力推进政府投资项目预算评审，完成各类财政投资项目评审共计234个，送审造价104120万元，审定造价97800万元，审减造价6320万元，核减率为6.07%，与2017年同期相比项目数增加145个，送审造价增加53281万元。

各位代表，在做好今年财政工作的同时，我们也清醒地看到，当前财政运行还存在许多困难和问题，主要表现在：财源结构单一，增收困难；财政收入结构不优，质量不高；自身财力不足，地方运转对上依赖程度较高；刚性支出增加，重点项目建设资金短缺，收支矛盾愈显突出等。我们将高度重视这些问题，在今后的工作中采取有效措施，逐步加以解决。

二、2019年财政预算（草案）

2019年，全县财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大，十九届二中、三中全会精神和上级财政经济工作会议精神，紧紧围绕县委决策部署，认真发挥财政职能作用，坚持依法理财，强化预算约束，优化支出结构，提高财政资金使用效益，为推进新时代、新宁化建设提供强有力财政保障。

（一）全县预算草案

2019年，地方级一般公共预算收入安排67203万元，增长5%，加返还性收入6186万元，一般性转移支付收入54033万元，提前下达的2019年专项补助收入23136万元，调入资金42967万元，减上解支出2738万元，全县一般公共预算财力190787万元，按财政预算收支平衡原则，相应安排一般公共预算支出190787万元。基金预算收入安排117891万元，加提前下达的2019年基金补助收入331万元，收入总计118222万元，按财政预算收支平衡原则，相应安排基金预算支出118222万元。国有资本经营预算收入安排119万元，全部调入一般公共财政预算统筹使用。社会保险基金预算收入安排28828万元，社会保险基金预算支出27089万元。　　

（二）财政工作重点

为确保完成2019年财政预算任务，要重点抓好以下几个方面的工作： 

1.培育壮大财源，挖掘潜力保增长

努力培植税源，推动产业发展。继续认真研究和落实上级出台的助推企业发展的各项财税政策措施，为企业发展减负加力。通过加大对科技创新、技术改造等投入，推动传统产业升级；加快新兴产业培育，发展壮大后继财源。努力扩大有效投资，拉动经济增长。统筹安排资金，加大基础设施、社会事业等政府投资力度。全力支持重点项目建设，做好资金保障。全面落实国家房地产政策，促进房地产市场健康稳定发展。积极向上争取，增强财力保障。继续打好老区牌、苏区牌，抓住当前各级打好脱贫攻坚战，支持生态环保建设等政策机遇，找准路径和方式，策划生成一批对接项目，为我县发展争取更多的外部支持。 

2.加大保障力度，保障和改善民生

支持教育优先发展。落实义务教育经费保障机制，继续完善扶困助学机制；支持城区学校建设，努力解决进城务工人员随迁子女就学问题；加大学前教育投入力度，支持学前教育发展。加大社会保障投入。支持建立更加公平可持续的社保制度，提高城乡居民养老、医疗保险和农村低保补助标准；加强社会救助体系建设，保障孤儿、困难儿童等基本生活；拓宽资金来源渠道，支持保障性安居工程，推进各类棚户区改造。支持医疗综合改革。深化医药卫生体制改革，优化医疗资源配置，实现医疗资源向基层倾斜，推进基本公共卫生服务均等化。加大农业投入。加大农业基础设施建设和农业综合开发投入力度，支持农技推广和科技成果转化，促进农业生产结构调整，提高农业综合生产能力。推进扶贫工作。紧紧围绕精准扶贫、精准脱贫基本方略，坚持以减贫成效为导向，以重点扶贫项目为平台，加大资金投入力度，整合扶贫项目资金，有效集中财力，提高财政扶贫精准度。加强与省财政厅等共建挂钩部门的汇报沟通，在党建共建促精准脱贫方面争取省上更大支持。

3.出实招促改革，提高科学理财水平

加强预算约束。认真贯彻执行新《预算法》，严格依法理财、科学理财，牢固树立“过紧日子”意识，压缩政府非生产性支出。及时拨付预算资金，督促部门加快预算执行进度，加大专项资金清理整合力度，提高财政资金使用效益。推进预决算信息公开。继续推进预决算公开。以建立“公开、透明、规范、完整”的预算制度为目标，认真做好政府预决算、部门预决算和“三公”经费公开公示工作，提高预算透明度。加强债务风险管控。健全政府性债务风险预警和化解机制，综合评估和监测政府债务风险。全面实施政府性债务限额管理，在上级批准的限额内举借建设资金。积极发挥债券资金在支持经济社会发展中的作用，做好债券资金的争取、分配、管理和监督，坚决杜绝违规举债行为。强化预算绩效管理。加大重点支出项目的绩效评价力度，构建预算安排和绩效评价结果相结合的有效机制，树立绩效管理理念，扩大绩效管理范围，提升预算绩效管理质量。提升监督管理水平。加大对政府采购、财政支持项目招投标的监督，全面推进扶贫资金在线监管系统上线工作。建立岗位廉政风险点防控机制，不断提高廉洁理财意识。进一步提升财政干部职工政治意识、大局意识、核心意识、看齐意识，不断改进工作作风，提升服务发展能力和依法理财、科学理财水平。 

2019年的财政工作任务重、压力大。我们将在县委、县政府的领导下，在县人大、县政协监督指导下，正视困难，坚定信心，开拓进取，扎实工作，为推动宁化加快发展提供财力保障。