一、财政收支基本概况

公共财政预算收支基本情况。至2018年10月财政总收入完成77274万元，完成预算84.99%，增收10686万元，增长16.05%。其中：上划中央收入完成24519万元，完成预算91.10%，增收6705万元，增长37.64%；地方级公共财政预算收入完成52755万元，完成预算82.43%，增收3980万元，增长8.16%。地方级公共财政预算收入中税收收入42010万元，占预算81.65%,增收7812万元，增长22.84%，税性比79.63%；非税收入10745万元，占预算85.62%，减收3832万元，下降26.29%。全县公共财政预算支出完成221040万元，增支8362万元,增长3.93%。

基金收支基本情况。至2018年10月基金收入完成69757万元，完成预算114.80%，增收32093万元，增长85.21%；基金支出完成100329万元，增支55179万元，增长122.21%。

二、预算执行的主要特点

1. 财政收入增幅排名小幅下降

1-10月，地方级公共财政预算收入完成52755万元，完成预算的82.43%，落后序时进度 0.9个百分点，增长8.16%，税性比79.63%，收入质量较好，与全市相比，税性比高于全市水平7.74个百分点。增幅全市排名第5位，增幅排名小幅下降，与全市相比，地方级收入增幅低于全市平均水平0.8个百分点。

2.地方级税收收入小幅增收

1-10月，税收收入42010万元，占预算81.65%,增收7812万元，增长22.84%，主体税种全线增长，国内增值税增收1201万元，增长25.86%；改征增值税增收2169万元,增长34.66%；企业所得税增收1997万元，增长58.04%；个人所得税增收226万元，增长19.42%。

地方小税种除耕地占用税、环境保护税、烟叶税外均有增收，其中，土地增值税增收1383万元和契税增收1146万元。

3. 非税收入减收较大，影响财政收入增长

非税收入完成10745万元，减收3832万元，下降 26.29%，主要是因受上年一次性收入及国有土地出让减少的影响，主要是人防、国土资源、建设等行政事业性收入大幅度减少，收入比上年同期减少5112万元，很大程度上影响非税收入。

4.财政支出小幅增长，民生支出得到保障

全县公共财政预算支出完成221040万元，增支8362万元,增长3.93%,较好保障重点和民生资金需要。其中增支较大的有：城乡社区事务支出增支15466万元、农林水事务10890万元。

三、下阶段工作思路

今年以来，我县经济运行总体平稳，但受宏观大环境影响，经济下行压力加大，投资支撑有所减弱，财政收入增幅下滑明显。尤其是受税收政策性缓征因素，预计造成地方级税收入库减少1700万元，加重了非税收入入库的压力；受国家烟叶收购政策的调控影响，烟叶税收入入库同比减收2322万元。预计后二月收入形势将更加严峻，完成年度收入目标的难度较大。同时，全面深化改革和改善民生事业都需要进一步增加投入，财政收支矛盾将依然十分突出。各征收部门务必进一步坚定信心，克服困难，主动作为，突出重点，抓好以下几个方面的工作。

一是抓好收入组织。从当前的收入情况来看，形势非常严峻。截止10月，全县地方一般公共预算收入离年初预算任务差11248万元，从目前进度分析看，完成全年预算任务相当困难。各征收机关要加强薄弱环节征收管理，不断加强堵漏增收、信息管税、联合治税，增强税收与税源的对比分析，研究有针对性的征管举措，将管理征收各项措施落实到位，不断提高税收征管效率。要抓好积案清理，清理旧欠严控新欠。严格执行税收征管法有关欠税管理的规定和措施，及时掌握纳税人欠税情况，加强催报催缴，并到欠税户实地了解情况，实施动态管理。

二是加快支出进度。各单位要加强协调督促及时落实项目，加快支出进度，特别是在加快专项资金支出进度上，确保我县各项重点和民生项目的支出资金需求；结合隐性债务化解工作，重点保障债务化解在建项目的资金需求；要推进在建项目建设进度，加大项目资金的支出力度，尤其是要加大未支出新增债券的支出。加快竣工项目的结算审核工作，及时兑付工程项目资金。

三是科学编制好2019年预算。完善相关预算管理制度，统筹各项财政资金，完善全口径预算体系，清理规范挂钩事项，细化预算编制，改进年度预算控制方式，全面提升预算编制质量。