一、财政收支基本概况

公共财政预算收支基本情况。2018年上半年财政总收入完成51043万元，完成预算56.14%，增收5005万元，增长10.87%。其中：上划中央收入完成17006万元，完成预算63.19%，增收5254万元，增长44.70%；地方级公共财政预算收入完成34037万元，完成预算53.18%，减收249万元，下降0.73%。地方级公共财政预算收入中税收收入28743万元，占预算55.86%,增收4746万元，增长19.78%，税性比84.45%；非税收入5294万元，占预算42.19%，减收4995万元，下降48.55%。全县公共财政预算支出完成143322万元，增支12592万元,增长9.63%。

基金收支基本情况。至2018年上半年基金收入完成49390万元，完成预算81.28%，增收28859万元，增长140.56%；基金支出完成60216万元，增收24253万元，增长67.44%。

二、预算执行的主要特点

1.加大收入入库进度，完成“双过半”任务

上半年，全县财政总收入、地方级收入完成年初预算的56.14%、53.18%、分别超过序时进度6.14、3.18个百分点；完成市下达的2018年“五比五晒”工作目标任务数的57.85%、51.13%，收入任务完成较好，顺利完成“双过半”任务；税性比84.45%，收入质量较好。

2.税收收入增收较大，拉动收入增长

税收收入28743万元，占预算55.86%,增收4746万元，增长19.78%。主体税种全线增长，国内增值税增收970万元，增长35.32%，主要是我县重点行业企业行洛坑钨矿矿产品价格上涨较大和近年来加大招商引资工作成效显现增收；改征增值税增收2054万元,增长52.56%，主要是建筑业、房地产业持续升温同比增收；企业所得税增收1325万元，增长51.44%，个人所得税增收182万元，增长22.75%。

地方小税种除耕地占用税和烟叶税外均有大幅增收，其中，因建筑业、房地产业持续升温土地增值税增收1206万元和契税增收827万元。

税收收入增收拉动地方财政收入增长13.84个百分点。

3.非税收入减收较大，后续增长困难

非税收入完成5294万元，减收4995万元，下降48.55%，后续增长十分困难，主要近年来部门收费清理力度持续加大，上半年行政事业性收费减收4033万元，捐赠收入减收1220万元。

4.财政支出小幅增长，民生支出得到保障

全县公共财政预算支出完成143322万元，增支12592万元,增长9.63%，其中城乡社区事务支出增支18535万元，较好保障重点和民生项目建设。

四、下阶段工作思路

为确保完成下半年财政收入目标任务既要充分认识当前发展具备的有利条件，增强信心，也要正视经济存在的下行压力，未雨绸缪、锐意进取、扎实工作，着力提升财政收入质量，优化支出结构，提高财政资金使用效益。

一是扎实推动积极财政政策。加快积极财政政策实施和资金落实，着力拉动投资需求，加大力度推进重大项目建设，在早日完成投资计划和预算下达工作的基础上，提前实施明年重大项目建设投资计划。利用好省市各类投资基金拉动社会资本投资的作用。统筹施策减轻企业负担，继续推进结构性减税和普遍性降费，推进营改增减税政策，落实支持和促进重点群体创业就业的税收政策，努力营造有利于大众创业、万众创新的发展环境，为企业发展减负加力。

二是大力推进财政资金统筹使用。重点推进项目资金的统筹，抓好科技、教育、农业、节能环保、医疗卫生等重点科目资金的统筹使用；推进各类收入的统筹使用；推进地方财政债务资金的统筹使用。同时，加大部门结转结余资金清理力度，督促部门尽快拨付使用应按原用途使用的资金，对不需按原用途使用的资金，及时收回财政统筹安排，调整到重点项目支出方向，切实发挥财政资金效益。

三是加强预算执行管理动态监控。健全支出预算执行管理机制，继续动态跟踪预算执行情况，提高财政支出进度，有效衔接预算执行和预算编制，强化激励和约束作用。及时筹集调度资金，盘活存量资金，提高项目管理水平和审批效率，加快转移支付资金和部门二次分配资金的下达进度，尤其关注涉及重点支出和民生支出的进度，不断增强预算执行的及时性、均衡性、有效性，保证县委、县政府促进经济社会发展的各项政策措施得到有效落实。