关于宁化县2013年财政预算执行情况

和2014年财政预算（草案）的报告

（2014年1月20日在宁化县第十六届人民代表大会第三次会议上）

宁化县财政局局长 张能清

各位代表：

我受县人民政府委托，向大会报告2013年全县财政预算执行情况和2014年财政预算（草案），请予审议，并请县政协各位委员和其他列席人员提出意见。

一、2013年财政预算执行情况

2013年全县财政工作在县委的正确领导下，在县人大及其常委会的有效监督下，坚持以邓小平理论、“三个代表”重要思想和科学发展观为指导，深入学习贯彻党的十八大和十八届二中、三中全会精神，积极应对宏观经济形势变化，牢牢把握稳中求进总基调，充分发挥财政职能作用，服务经济社会发展，圆满完成县十六届人大二次会议确定的各项财政预算任务。

公共财政预算执行情况：县十六届人大二次会议通过2013年全县地方级公共财政预算收入41243万元，加上级财力性补助21409万元，扣除体制上解670万元，当年可用财力61982万元；按照收支平衡原则，相应安排全县公共财政预算支出61982万元。因收入超收、地方政府债券转贷收入增加等，县十六届人大常委会第十七次会议批准2013年县级预算调整方案，将地方级公共财政预算收入调整为45199万元，全县公共财政预算支出调整为74838万元。

全县地方级公共财政预算收入实际完成46713万元，占年初预算113.26%，增收9047万元,增长24.02%，比调整预算数超收1514万元。加上划中央收入20556万元，全县财政总收入67269万元，增收12731万元，增长23.34%；全县公共财政预算支出159367万元（含省市专项和上年结转等支出，下同），增支32298万元，增长25.42%。

全县地方级公共财政预算收入46713万元，加上级财力性补助21950万元、专项补助69271万元、转贷地方政府债券收入8900万元、上年专项结余22319万元，扣除体制上解810万元，超收1514万元按规定全额转入预算稳定调节基金，收入总计166829万元。财政支出159367万元，收支相抵滚存结余7462万元，其中：结转下年专项支出7403万元，净结余59万元。

基金预算执行情况：县十六届人大二次会议通过2013年基金预算收入20935万元；按照收支平衡原则，相应安排基金预算支出20935万元。全县基金收入实际完成21081万元，占年初预算100.70%，加上级补助收入9889万元、上年专项结转5759万元，收入总计36729万元；全县基金预算支出28523万元，收支相抵滚存结余8206万元。

各位代表，在过去的一年里，财政的主要工作及成效是：

㈠围绕聚财抓征管，收入规模稳步增长

面对宏观经济下行和政策性减收多重压力带来的财政增收困难，采取积极措施有效应对，全力促进财政收入较快增长。一是强化目标责任。将全年收入预算任务层层分解落实到财税等相关执收部门，明确任务，落实责任，全年地方级公共财政预算收入完成46713万元，同比增收9047万元，增长24.02%，增幅居全市第四位。二是强化税源控管。建立相关部门和乡镇涉税信息共享的协税护税工作机制，及时分析和监控经济发展和税源动态,积极寻找并抓住新的税收增长点，严防收入流失。全年税收完成43109万元，增长30.07%，税性收入占地方级公共财政预算收入92.28%,比上年提高了4.29个百分点，居全市第1位。三是强化工作督导。建立财税联动机制，坚持定期召开财税库行收入形势分析会，完善组织收入激励约束机制，提高组织收入积极性；严格执行非税收入“收支两条线”，强化基金征收，做好土地出让各项工作，确保各项促增收措施贯彻执行。

㈡围绕和谐抓民生，社会事业保障有力

坚持民生优先，逐年加大民生和社会事业投入力度，努力让广大群众共享更多发展成果。2013年全县用于民生和社会事业方面投入达105614万元，增支11911万元,增长12.71%。教育事业方面，继续完善义务教育经费保障机制，筹措资金3000万元用于第二实验小学及第二实验幼儿园设施设备、运动场和附属工程建设；筹措资金2159万元用于城东幼儿园回购补偿；筹措资金500万元用于农村寄宿制学校热水工程；拨付公办学校生均公用经费2025万元、寄宿制学校寄宿生生活费补助431万元；落实校安工程和薄弱学校改造资金1373万元、公办幼儿园建设补助资金394万元。文体事业方面，着力扩大客家文化影响力，筹措5515万元用于世界客属文化交流中心建设，筹措939万元用于客家祭祖、客属中心展厅布展、文物征集和保护等。卫生事业方面，拨付新农合基金7643万元、职工医疗保险3819万元、城乡医疗救助133万元；落实免疫规划预防接种管理、居民健康档案管理、婴幼儿管理、慢性病管理等11项基本公共卫生服务经费819万元；支持基本医疗保障体系建设，在药品“零差率”销售改革等方面累计投入275万元。落实计生法定经费，筹措计划生育事业费3913万元，人均达到134元；兑现计生各项奖扶政策，拨付奖扶资金579万元。社会保障和就业等方面，拨付民政优抚对象生活补助2806万元、城乡居民养老保险基金2986万元、机关社保养老保险基金7692万元、失业保险基金121万元、残疾人就业保障金165万元；兑现公务员规范津补贴及事业单位绩效工资增支3269万元。加强公共就业服务，拨付再就业资金479万元,其中拨付小额担保基金贴息196万元。公共安全建设方面，支持社会治安防控体系建设，加大政法经费和公共安全投入，筹措资金2633万元用于推进政法系统专项建设；支持安全生产、食品药品安全、市场监管、疾病防控等工作，“平安宁化”建设步伐进一步加快。

㈢围绕统筹抓落实，城乡发展持续推进

采取积极财政措施，促进经济持续健康发展，努力克服财力困难，重点支持城区基础设施建设、保障房建设，认真办好涉及环境保护、公益事业等方面实事好事。支持重点项目建设，投资10882万，完善省道307线、205线、永宁高速公路连接线等公路建设；投资1986万元，完善体育设施建设；投资9500万元，用于城区路网、人行道、夜景亮化工程建设；拨付资金2200万元用于沙子甲水厂高迁建设；拨付资金2020万元用于北山公园改造；投入资金5400万元，用于公租房、廉租住房、林业棚户区改造等保障性住房建设。支持加快农业发展，扎实推进“三农”工作，投资16129万元支持水利工程小农水建设，推进水库除险加固、中低产田、以及高标准示范农田建设；推动区域农业合作，加大农业企业资金投入，拨付油茶示范林建设、河龙贡米、水产养殖等补助资金1197万元；完善农村基础设施，投资8435万元开展退宅还耕、农村公路等项目建设。加大惠农政策落实力度，全面落实兑付农机具购置补贴952万元、石油价格改革补贴525万元、水稻保险补贴450万元、水稻良种补贴891万元、生态公益林补偿金1005万元；发放农资综合补贴3906万元，储备订单粮食补贴571万元，直接受益农民达6.35万户。支持美丽乡村建设，拨付美丽乡村示范村财政奖补资金250万元；推进村级公益事业一事一议财政奖补工作，全县开展一事一议项目109个，财政奖补资金1475万元，受益人数达18.82万人，项目涉及农田水利、村组道路、农村安全饮水、公共活动场所等。

㈣围绕发展抓投入，服务经济措施得力

充分发挥财政职能作用，力促经济平稳较快发展。积极向上争取项目资金，全年争取到位上级财力性补助21950万元，各项省市专项补助69271万元，地方政府债券资金8900万元。大力扶持实体经济发展，为企业争取省上县域产业发展项目固定资产投资补助资金1101万元；安排工业发展基金310万元，用于支持小微企业发展；筹集2000万元应急转贷资金，满足企业偿还银行贷款周转之需；稳步推进“营改增”试点及扩围工作，累计减轻企业税费负担100多万元；落实兑付工业企业耕地占用税、房产税、城镇土地使用税“即征即奖”734万元。加大园区建设投入，全年累计投入财政资金5000万元用于园区建设，有力推动了园区基础设施改善；大力支持招商引资工作，落实招商引资企业优惠政策，兑现各项政府扶持工业企业奖励资金1377万元。推动产业结构优化升级，拨付企业技改专项资金550万元、产品转型升级开发专项资金74万元；争取中央和省科技成果转化资金87万元，支持企业开展自主创新和科技成果转化，推动企业转型发展；投入360万元，支持加快节能减排和淘汰落后产能，发展循环经济；拨付农业发展基金600万元，支持现代农业和农业产业化发展。

㈤围绕绩效抓管理，财政改革深入推进

稳步推进财政运行机制改革，不断完善公共财政制度体系，公共财政管理能力持续提升。一是严格控制支出。贯彻落实中央“八项规定”，严格控制行政成本，积极推进2013年度预算公开和“三公”经费公开，“三公”经费支出下降30%以上；深化全过程预算绩效管理，推进基层财政专项支出预算公开，试行公务卡制度，细化部门预算支出，深化国库集中支付改革，财政资金管理步入规范化轨道。二是加强财政管理。全年完成投资预（决）算评审项目100个，送审金额61955万元，核减金额6052万元，核减率9.77%；继续推行规范化管理工作，加大对政府采购工作中信息发布、文件备案、专家选取等管理，全年政府采购66宗，采购预算资金2230万元，实际支付1971万元，节约资金259万元，节约率11.61%；强化行政事业单位资产管理，实现全过程动态监管，县直行政事业单位城区及乡镇160处房产已过户至行政事业单位资产运营管理中心，组织四批12个单位20余处经营性资产进行公开招租工作。三是控制债务风险。积极向上争取债券资金，将债券资金优先用于园区基础设施、引用水扩容和公路建设等项目,严禁用于经常性支出；规范融资举债行为，控制债务风险，履行还债责任，维护良好债务信用。

在肯定成绩的同时，也应清醒地认识到在工作中遇到的许多困难：财政收入总量仍偏小，人均财力较低，经济结构不尽合理，工业经济总量不足，主体税源缺乏，民生工程、基础设施建设等仍需大量财政投入；财政收支矛盾依然突出，财政监督有待进一步加强，资金使用效益有待进一步提高，等等。针对这些问题，将在今后的工作中予以高度重视并采取措施逐步加以解决。

二、2014年财政预算（草案）

2014年财政预算总的指导思想是：全面贯彻落实党的十八大和十八届二中、三中全会精神，紧紧围绕建设闽赣边界中部工贸文化旅游强县目标，坚持稳中求进、改革创新。着力发挥财政职能，支持重点项目建设，推动经济平稳较快发展；着力保障和改善民生，提高财政公共保障水平，促进社会事业繁荣；着力推进财税改革，加快构建现代财政制度，提高财政资金使用绩效。

根据上述指导思想，地方级公共财政预算收入安排53720万元，比2013年增加7007万元，增长15%；基金预算收入安排32960万元。

根据上述收入安排，全县地方级公共财政预算收入加上级财力性补助21950万元，扣除体制上解810万元，当年可用财力74860万元。按照收支平衡原则，相应安排公共财政预算支出74860元。基金预算收入32960万元，相应安排基金预算支出32960万元。

以上收支项目，请各位代表参阅附表及说明。

三、深化改革，加快发展，

确保完成2014年财政预算任务

2014年是全面贯彻落实党的十八届三中全会精神的关键之年，是全面深化改革、加快发展的开局之年，在财政工作中，我们将按照县委总体工作部署，创新思路，强化措施，重点突破，确保圆满完成财政预算任务。

㈠深化改革，服务经济，加快发展

以全面深化改革为核心，围绕国家财税政策转型和全县产业发展方向。支持工业发展，坚持工业强县战略，加大财税政策扶持和资金投入，落实招商引资税收优惠政策，支持优势产业改造提升，加快新型工业化进程，全力支持华侨经济开发区“一区多园”建设，提升园区经济效益。促进服务业发展，认真实施好“营改增”工作，完善贴息、奖励等财政投入方式，加大对金融业、文化产业、旅游业、现代服务业的政策倾斜和资金投入力度；继续利用财政信用融资，保持政府公共投资力度，引导和拉动民间和社会投资，保障重点投资领域资金需求，推动重点项目建设，促进经济增长。强化城市经营意识，密切关注房地产市场的发展变化，加强对房地产市场的调研、监控，做好住房公积金资金运行分析，及时采取有针对性的政策措施，促进土地出让金增收，保持房地产市场稳定健康发展。

㈡明确责任，强化措施，狠抓收入

积极应对宏观经济下行和国家实施结构性减税政策减收因素影响，依法科学组织收入，努力保持财政收入平稳增长。一是完善考核激励机制。落实收入任务，密切关注经济结构、税源结构、重点企业的变化情况，强化目标考核，调动财税部门组织收入的积极性，促进财税增收。二是大力开展社会综合治税。推进收入分析监控制度建设，完善收入征管体系，落实财税协同治税机制，创新管理方法和管理手段，不断提高管理水平；加强税收稽查力度，强力清理核实各项欠税，做到依法治税，应收尽收。三是全面推行非税收入集中征缴模式。强化非税收入管理，利用非税收入信息系统，加大非税收入纳入财政预算管理的力度，建立与公共财政体制相适应的非税收入增长机制，确保非税收入平稳增长。四是积极争取上级支持。依托稀土、石灰石等矿产资源优势和薏米、油茶等农业特色产业优势，引导企业立足实际、挖掘潜力，精心包装申报项目，力争在财力性转移支付、县级基本财力保障、革命老区专项转移支付、生态保护转移支付等方面取得新突破。

㈢突出重点，统筹兼顾，保障民生

优化财政支出结构，不断提高民生支出占财政支出的比重，把更多财政资源用于改善民生和发展社会事业。认真实施民生工程，继续加大民生工程投入，努力解决群众最关心、最期盼的问题，确保省市各项民生工程资金落实到位、组织实施到位、监督管理到位，力争各项工作走在全市前列。统筹发展社会事业，加大义务教育经费保障，完善扶困助学机制，大力扶持学前教育、职业教育，确保教育投入稳定增长。深化医药卫生体制改革，加快覆盖城乡的公共卫生体系建设，稳步实施县级公立医院综合改革；推进城乡居民医疗保险一体化，提高城乡居民医疗保险补助标准；继续完善城乡医疗救助等制度，做好农村居民重大疾病医疗保障工作。增加社会保障投入，切实保障企业退休人员基本养老金按时足额发放，保障失业人员、城乡低收入群体、农村困难群众、优抚对象等基本生活，提高新型城乡社会养老保险覆盖率。加大公共文化服务设施投入。支持科技创新服务体系建设。加快保障性住房和拆迁安置房建设。加大食品药品质量安全和企业安全生产监管的支持力度，推进防灾减灾和应急救援保障体系建设。推进新型城镇化建设，坚持统筹城乡发展，积极争取资金、整合各项支农资金，加大扶贫开发和农业综合开发力度，大力支持小型农田水利建设，加强农村水、电、路、房等基础设施建设，改善农村生产生活条件，促进农村发展、农业增效、农民增收；加大绿色质量提升、农村环境整治等投入，着力推进新型城镇化；积极推进村级公益事业建设“一事一议”财政奖补工作，完善财政补贴农民资金“一卡通”发放管理，确保国家惠民政策落实到位。推动生态文明建设，大力实施退耕还林、植树造林等工作，提高森林覆盖率；加强水源地保护、城乡环境综合整治，加大对水土流失较严重、生态相对较脆弱地区生态综合治理的投入，支持生态公益林和城乡绿化工程建设，改善农村人居环境，建设美丽乡村。

㈣与时俱进，开拓创新，提升管理

以提高财政资金使用效益为目标，以加强管理基础工作和基层建设为重点，以推进体制机制创新为抓手，进一步提升财政管理水平。深入推进财政管理制度改革。按照全面覆盖、统一规范的要求，继续深化部门预算、政府采购、国库集中支付、绩效评价、公务卡制度等财政管理改革，提高预算编制和执行的规范化、精细化水平。健全科学规范的财政支出绩效评价指标体系，切实把绩效管理融入预算管理全过程。加强部门决算管理，开展部门决算核查、分析、批复工作。积极探索加强国有资产管理有效途径，确保国有资产保值增值。加强和改进财政监督。牢固树立财政“大监督”理念，建立健全预算编制、执行、监督相互制约、相互协调的财政运行机制，加强财政专项资金检查，深化会计监督，规范财经秩序；巩固厉行节约成果，加强“三公经费”管理，降低行政成本；积极推进预算执行动态监控系统，规范预算执行；加强地方政府性债务管理，建立健全地方政府债务管理制度及风险预警机制。切实提高财税干部队伍履职能力。增强财税干部服务意识，提高服务能力；加强基层和基础管理，加强财政管理信息化建设；坚持依法理财，依法稳步推进预算信息公开，主动接受人大及其常委会监督，自觉接受社会各界监督。

各位代表，新的一年，全县财政工作任务更加繁重，改善民生和促进发展的使命更加艰巨。但我们坚信，在县委的坚强领导下，有各位人大代表和政协委员的关心和支持，本次会议通过的财政预算任务和工作目标一定能够顺利完成，财政工作一定会在推动宁化科学发展跨越发展中作出新的更大贡献。